Gürcistan'da ay kapanışı ve rapor kontrolü
Kapanış, kontrol edilmiş dönemi sabitler ve değişiklikleri sınırlar. Eksik defteri tamamlamaz veya beyanname göndermez.
Gürcistan paketi betadadır. Satışlar, stok ve bordro deftere otomatik olarak aktarılır; bütünlüğü kanıtlanamayan ay kapanışı bekletir (ayrıntılar). Genel bilgidir, vergi danışmanlığı değildir; kayıt ve raporlama kararlarını muhasebeciyle kararlaştırın.
Başlamak için gerekenler#
- Doğru Gürcistan kuruluşu, defter ve ay.
- Kapanış yetkisi; rapor okuma yetkisi yeterli değildir.
- Kontrol edilmiş açılış bakiyeleri ve dönem belgeleri.
- İlgili işlemler varsa ekstre, bordro, varlık ve döviz bilgileri.
Muhasebe içindeki ay kapanışı aracını açın. Kontroller ve işlemler deftere, rejime ve yetkilere bağlıdır.
Adım 1. Ayın bütünlüğünü kontrol edin#
- Üst kısımda kuruluş ve dönemi kontrol edin.
- Dikkat gerektirenler ve mevcut kaynak bütünlüğü bilgilerini inceleyin.
- Defter hareketlerini satış, alış, stok ve bordroyla karşılaştırın. Aktif işletmede sıfır hareket açıklama gerektirir.
- Ekstre ve defter bakiyelerini karşılaştırıp sınıflandırılmamış hareketleri çözün.
- Açık cari belgeleri, ödeme eşleştirmelerini ve avansları kontrol edin.
- Açılış bakiyeleri ve elle kayıtların mevcut tutarları tekrarlamadığından emin olun.
Sonuç: önemli hareketin bir kaynağı vardır; eksik veri, işlem yokluğu sanılmamıştır.
Kaynak otomatik gelmiyorsa muhasebeciyle kayıt yolunu belirleyin. Mevcut kaydın üzerine mükerrer elle kayıt eklemeyin.
Adım 2. Ay sonu işlerini çalıştırın#
Kullanılabiliyorsa Ay sonu işlemlerini çalıştır seçeneğini kullanın. Sonucu bekleyip iş mesajlarını okuyun.
| Alan | Kontrol |
|---|---|
| Amortisman | Kullanıma alma, süre, yöntem ve defter |
| Döviz değerlemesi | Parasal bakiyeler, para birimi, tarih ve kur kaynağı |
| Cari hesaplar | Taraflar ve defter hesaplarıyla uyum |
| Banka | Ekstre bakiyeleri, kayıtlar ve fark |
Amortisman varlık kartları ve politikaya dayanır. İş, kaynaklarda bulunmayan varlığı eklemez.
Değerleme, defter kurallarına göre parasal kalemlere uygulanır. Avanslar ve varlık maliyeti dâhil tüm döviz tutarlarının aynı biçimde değerlenmesi değildir.
Kur yoksa uyarıyı inceleyin. Eski tarih için eksik kuru sıfırla veya bugünün kuruyla değiştirmeyin. Geçmiş kurların bütünlüğünü ayrıca kontrol edin.
Sonuç: hesaplar kontrol edilmiş, hata ve dayanaklar kapanıştan önce incelenmiştir.
Adım 3. Hataları ve düzeltmeleri çözün#
Yeni biçimli defterlerde Düzeltmeler, gerekçeli kayıtlar içindir; fark saklama aracı değildir.
- Nedeni belirleyin: belge hatası, eksik işlem, yanlış hesap veya muhasebe düzeltmesi.
- Gerekirse Yeni düzeltme oluşturup tarih, tür ve dayanak girin.
- Borç, alacak, para birimi ve önizlemeyi kontrol edin.
- Defterin gerekli inceleme ve onayını tamamlayıp belgeyi kaydedin.
- Rapora dönerek değişen tutarı kontrol edin.
Belge düzeltmesi yerine keyfî dengeleme tutarı kullanmayın. Kapalı dönem için önce izin verilen düzeltme yolunu belirleyin.
Adım 4. Kapanış işlemini seçin#
| İşlem | Anlamı |
|---|---|
| Ayı kapat | Normal kapanış; uygun yetkilerle yeniden açılabilir |
| Kesin kapat | Daha sıkı kesinleştirme; normal yeniden açma buna uygulanmaz |
| Kilitle | Geri alınamaz kilitleme; uyarıyı okuyup dönemi kontrol edin |
| Yeniden aç | Desteklenen normal kapalı durumda, yetki ve gerekçeyle |
- Kontrol sonuçları ve engelleyici mesajları okuyun.
- İşlemi seçip onayda defter ve ayı doğrulayın.
- İşlemi tamamlayarak durumun değiştiğini kontrol edin.
Kesin kapanış ve kilitleme uyarıları kaldırmak için kullanılmaz. Düzeltme bekleniyorsa önce muhasebeciyle süreci belirleyin.
Adım 5. Raporları kontrol edip saklayın#
Defterin sunduğu mizanı, büyük defteri ve kâr-zarar raporunu açın.
- Kontrol edilen defter ve dönemi seçin.
- Önemli tutarların kayıt ve dayanaklarına inin.
- Açılış, hareket ve kapanış bakiyelerini; olağandışı ve negatif tutarları inceleyin.
- Sunulan biçimi indirin; seçenekler rapor ve yetkiye bağlıdır.
- Paketi dayanaklarla ve gönderilmiş raporların dış alındılarıyla saklayın.
Sonuç: kontrol edilmiş defterin raporu saklanır. PDF, XLSX veya CSV, rs.ge/SARAS'a gönderim ya da tüm veri tabanını geri yükleme yedeği değildir.
Sınırlamalar#
- Başarılı iş, tüm ticari işlemlerin girildiğini kanıtlamaz.
- Değerleme ve amortisman doğru politika ve girdiler gerektirir.
- Tam yıllık SARAS açıklama paketi ayrıca hazırlanır.
- Defter kapanışı banka hesabını, kasa vardiyasını veya vergi portalı dönemini kapatmaz.
Sorun giderme#
| Belirti | Sonraki adım |
|---|---|
| Kapanış engellendi | Banka farkını, işleri ve kaynak hatalarını kontrol edin |
| Kur yok | Tarih ve para birimini kontrol edip uygun yetkiyle doğrulanmış kuru girin |
| Beklenmedik amortisman | Kullanıma alma, yöntem, süre ve maliyeti kontrol edin |
| Yeniden açma yok | Yetki ve durumu kontrol edin; kesin kapanış/kilit normal kapanıştan farklıdır |
| Rapor boş | Defter, dönem, bakiyeler ve gelen işlemleri kontrol edin |
Sık sorulan sorular#
Belgeleri incelemeden ayı kapatabilir miyim?#
Teknik durum bütünlük kontrolünün yerine geçmez. Önce defteri belgelerle karşılaştırın.
Yeniden açınca raporları tekrar kontrol etmeli miyim?#
Evet. Değişiklikler bakiye, vergi ve sonraki ayları etkileyebilir; ilgili kontrolleri tekrarlayın.
Kapanış beyanname gönderir mi?#
Hayır. Hazırlama ve elle gönderim ayrı süreçtir.